本书首先介绍了实物期权理论、时间不一致性偏好理论及相关的数理理论基础, 主要包括布朗运动、跳跃过程、动态规划、或有债权分析、拟双曲贴现模型等。本书采用拟双曲贴现函数描绘时间不一致性偏好行为, 把代理人的时间不一致性偏好 与实物期权、随机过程、动态规划等理论相结合, 研究代理人的时间不一致性偏好如何影响企业的最优投融资策略、最优股利支付策略、最优动态代理问题, 以及这些最优策略与时间不一致性偏好程度的关系。