| 书名 | 股票发行注册制下的信息披露法律问题研究 |
| 分类 | 人文社科-法律-中国法律 |
| 作者 | 廖原 |
| 出版社 | 武汉大学出版社 |
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| 简介 | 作者简介 廖原,江西南昌人,中共东莞市委党校法学专业讲师。吉林大学经济法学博士研究生。2015年赴香港大学中国法研究中心担任公司法学访问学者。2016年赴美国Emory University国际法研究中心担任证券法学访问学者。 目录 绪论 一、研究意义 二、研究现状与热点趋势 (一)国内研究现状 (二)境外研究现状 三、研究创新 (一)研究问题的创新 (二)研究角度的创新 (三)研究观点的创新 (四)研究方法的创新 四、研究方法与路径规划 (一)研究方法 (二)研究路径规划 第一章 股票发行注册制下的信息披露基本原理 一、信息披露的形成与法律制度化 (一)信息披露的法律本体释义 (二)以信息披露为中心的注册制缘起 二、注册制对信息披露的制度要求 (一)注册制国家与地区的具体要求 (二)我国本土化实现机制的内在要求 三、注册制下信息披露的相关理论依据 (一)信息披露的生产:信息不对称悖论与成本效益分析理论 (二)信息披露的监管:有效市场假说悖论与行为经济学理论 (三)信息披露的责任:社会网络分析理论与证券交易竞争规则 本章小结 第二章 股票发行注册制下的信息披露规则审视 一、股票发行制度与信息披露审核方式 (一)我国股票发行制度的演进 (二)注册制与核准制之争:实质审核的取舍 二、信息披露的监管现状 (一)信息披露的功能机理 (二)信息披露的法律体系 (三)信息披露的违规处罚:基于实证分析 三、信息披露的研究路径检讨 (一)信息披露监管理念借鉴:从比较法的视角 (二)信息披露的研究盲区 本章小结 第三章 股票发行注册制下的信息披露法律适应性问题 一、市场环境问题:投资者非理性行为阻碍信息决策 (一)投资者导向型信息披露的逻辑 (二)投资者量化分析与非理性行为 (三)投资者导向型信息披露的研究进路 二、监管格局问题:信息监管权力分配失衡 (一)高度中央集权的单一制监管 (二)美国双重注册制的监管哲学 (三)以信息监管权力制衡为基础的研究进路 三、配套制度问题:退市制度与诉讼制度缺位 (一)注册制下的信息披露制度链条 (二)注册制下的退市制度 (三)注册制下的诉讼制度 本章小结 第四章 股票发行注册制下的信息披露规则设计 一、注册制下的信息披露规划因素 (一)信息披露的生产 (二)信息披露的监管 (三)信息披露的责任 二、成本效益分析视角下的信息披露生产 (一)信息披露成本效益分析 (二)投资者决策的引导 (三)信息披露的结构优化 三、证券竞争规则视角下的信息披露监管 (一)信息披露监管理念的确立 (二)构建证券交易所内部信息监管差序格局 四、社会网络分析理论视角下的信息披露责任 (一)强化因信息披露违规而退市的专项机制 (二)提高信息披露违规诉讼机制的执法绩效 本章小结 结语 参考文献 导语 价值评价则是运用善良公正、自由正义等法的实然性品质要求去审视实在法的运行,对立法、司法、执法进行监督和评价。本书通过价值评价的方法来审视我国现有证券监管制度安排下股票发行制度、信息披露审核的立法现状,并通过价值认识的方法对信息披露监管机制的设计进行价值定位——行政管制与行业自律、金融安全与金融自由、政策定位——政府主导与市场主导进行诠释与抉择。 本书通过对美国双重注册信息披露监管机制进行解构和还原,可以了解到联邦层面的形式审核建立在州实质审核基础之上,因而避免了我国注册制信息披露监管的研究盲区,由此认识到形式审核的展开离不开实质审核的保驾护航。 内容推荐 本书主要以我国资本市场股票发行中信息披露法律问题作为研究对象,借助行为经济学理论、社会网络分析理论以及证券监管竞争理论来研究以信息披露为中心的股票发行注册制改革。通过实证分析与经济法学理论研究路径来完善股票发行注册制中信息披露如何坚持市场化与法制化的协同发展,希望对我国资本市场理论实践研究有所助益。 |
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